Нерезиденты российского происхождения
Центробанк призывает банки более тщательно проверять иностранных клиентов. В своем
письме регулятор рекомендовал кредитным
организациям до открытия счета нерезидента
запрашивать у него дополнительную информацию: данные о его контрагентах, рекомендательные письма из других банков, финансовую отчетность. Эксперты сомневаются, что
получение банком этих сведений поможет
предотвратить нарушения.
«По счетам ряда клиентов кредитных организаций активно осуществляются операции, носящие
запутанный или необычный характер, не имеющие очевидного экономического смысла»,— говорится в обнародованном на прошлой неделе письме Центробанка. В ЦБ считают, что часто в проведении таких операций участвуют юридические
лица—нерезиденты, которые таким путем уклоняются от уплаты налогов, оплачивают «серый»
импорт и отмывают деньги. Такие организации
не являются российскими налогоплательщиками,
но при этом получили так называемый код иностранной организации. В связи с этим ЦБ рекомендует российским банкам до заключения договора банковского счета запрашивать у нерезидентов следующие сведения: информацию о характере будущих операций, об основных контрагентах,
рекомендательные письма от российских и иностранных банков, в которых нерезидент уже
открыл счета, финансовую отчетность за последний отчетный период.
Такие рекомендательные письма обязательны
к применению, предупреждают эксперты.
«С одной стороны, у банков будет дополнительная информация, которую они могут проанализировать и принять решение по данному клиенту. С другой стороны, эта информация не будет
иметь ценности, если компания только что зарегистрирована, у нее нет финансовой отчетности
и контрагентов»,— считает начальник управления финансового мониторинга банка «Легион»
Александр Безценный. По его словам, сомнительна эффективность предоставления рекомендательных писем. «Возможны ситуации, когда российский или иностранный банк дает положительную оценку даже нарушителю, потому что не
хочет сознаваться в том, что обслуживает недобросовестные компании»,— считает эксперт.
«Непонятно, почему ЦБ делает акцент именно
на нерезидентах, поскольку борьба с налоговыми правонарушениями не должна зависеть от
резидентства плательщика»,— считает партнер
Taxadvisor Дмитрий Костальгин. «Незаконные
действия нерезидентов, как правило, совершаются в интересах компаний, которые зарегистрированы как российские налогоплательщики»,—добавляет Безценный.
Business & FM ; 06.11.2007